Impuestos en Canadá para estudiantes internacionales en 2025: guía completa

Emprender una experiencia de intercambio en Canadá es un viaje emocionante, pero también conlleva responsabilidades. ¡Una de ellas es entender y cumplir con tus obligaciones tributarias! Para aquellos que planean estudiar en Canadá en 2025, comprender el sistema tributario canadiense desde el principio puede representar un ahorro significativo y evitar dolores de cabeza en el futuro.

En esta guía completa, desentrañaremos todo lo que necesita saber sobre los impuestos para estudiantes internacionales en Canadá en 2025, desde su clasificación fiscal hasta deducciones únicas y beneficios increíbles.

‍

Residencia fiscal: qué determina tus obligaciones

Lo primero que debes entender es el concepto de residencia fiscal, ya que es el pilar que determina cómo pagarás impuestos en Canadá.

Cómo define el gobierno canadiense su situación fiscal:

• Residentes fiscales: Personas con vínculos importantes con Canadá (bienes, familia, cuentas bancarias) o que permanecen en el país más de 183 días al año
• Residentes no fiscales: Personas sin vínculos significativos que permanecen en Canadá menos de 183 días
• Presuntos residentes: Permanecen 183 días o más en Canadá y no se consideran residentes de su país de origen en virtud de un tratado fiscal
• Presuntos no residentes: Mantienen vínculos importantes pero son residentes de otro país en virtud de un tratado fiscal

Para la mayoría de los estudiantes internacionales que pasan más de seis meses estudiando en Canadá, la clasificación como residentes fiscales es común. Esto significa que pagarás impuestos sobre tus ingresos en todo el mundo, no solo sobre los ingresos obtenidos en Canadá.

Si tiene dudas sobre su estado, puede completar el formulario NR74 del Servicio de Impuestos Internos de Canadá (CRA) para determinar oficialmente su clasificación.

‍

Obligaciones tributarias basadas en su residencia

Las obligaciones varían significativamente según su estado de residencia fiscal:

Para residentes fiscales:

• Deben declarar todos los ingresos globales, incluidos los ingresos obtenidos fuera de Canadá
• Pueden acceder a todos los créditos y deducciones fiscales disponibles
• Reciben un tratamiento fiscal completo como residentes canadienses.

Para residentes que no son residentes fiscales:

• Declaran solo los ingresos obtenidos en Canadá
• Acceso limitado a créditos y deducciones
• La tributación se efectúa generalmente en la fuente (deducida directamente del pago)

¡Fecha límite importante! Independientemente de su estado, la fecha límite para presentar impuestos en Canadá para el año fiscal 2024 es el 30 de abril de 2025. Para los trabajadores por cuenta propia, la fecha límite se extiende hasta el 17 de junio de 2025.

‍

Ingresos imponibles y exenciones: ¿qué incluye la declaración?

No es necesario declarar todos los ingresos ni están sujetos a impuestos en Canadá. ¡Este es un punto que muchos estudiantes desconocen y terminan pagando más impuestos de los que deberían!

Ingresos imponibles:

• Salarios para trabajos en el campus o fuera del campus
• Ingresos de pasantías remuneradas (cooperativa)
• Becas de asistencia a la enseñanza o la investigación
• Ingresos de inversiones canadienses

Exenciones importantes:

• becas: Por lo general, están exentos de impuestos cuando se utilizan para la matrícula, los libros y los gastos relacionados con el estudio
• Becas y becas: También está generalmente exento para los estudiantes matriculados a tiempo completo
• Ingresos obtenidos en un país con un tratado fiscal: En algunos casos, puede estar exento con la autorización de la CRA

Estas exenciones pueden representar un ahorro significativo para los estudiantes internacionales, por lo que es esencial verificar que tus becas y subvenciones reúnen los requisitos para la exención de impuestos.

‍

Deducciones y créditos: cómo maximizar sus beneficios

El sistema tributario canadiense ofrece varias deducciones y créditos fiscales específicos para estudiantes que pueden reducir significativamente la cantidad adeudada o incluso resultar en un reembolso.

Deducciones y créditos clave para los estudiantes:

• Crédito de pago mensual: Utilice el formulario T2202 proporcionado por su institución para solicitar el crédito por los montos pagados en cuotas mensuales
• Intereses de préstamos estudiantiles: Se pueden deducir los intereses pagados por los préstamos estudiantiles del gobierno que reúnan los requisitos
• Gastos de mudanza: Si te mudaste al menos 40 km para estudiar, puedes deducir gastos como transporte, almacenamiento y hasta 15 días de alojamiento temporal
• Crédito GST/HST: Incluso sin ingresos, puede calificar para este beneficio trimestral que ayuda a compensar los impuestos sobre las ventas pagados

Un consejo valioso: Muchos estudiantes internacionales no saben que pueden recibir créditos GST/HST incluso sin ingresos en Canadá. ¡Este beneficio trimestral puede sumar cientos de dólares al año!

‍

Cómo y por qué declarar impuestos en Canadá

Incluso si no obtuvo ingresos, hay varias razones importantes para declarar impuestos en Canadá:

• Recupere los impuestos retenidos en la fuente de un empleo temporal
• Califica para beneficios como el crédito GST/HST
• Acumule créditos mensuales para usarlos en el futuro
• Cumplir con las obligaciones legales que puedan afectar futuras solicitudes de visa o residencia permanente

Documentos necesarios para la declaración:

• Número de seguro social (SIN) o número de identificación fiscal (ITN)
• Formularios T4 (empleo) y T4A (becas/premios) recibidos de los empleadores
• T2202 con las cuotas mensuales pagadas
• Recibos de gastos relacionados con los estudios
• Comprobante de ingresos del extranjero (para residentes fiscales)

Puede presentar sus impuestos en línea utilizando uno de los programas certificados por la CRA, muchos de los cuales son gratuitos para los estudiantes, o contratar a un contador que se especialice en impuestos para estudiantes internacionales.

‍

Beneficios fiscales para estudiantes universitarios en Canadá

Los programas universitarios en Canadá ofrecen una combinación única de oportunidades de estudio y trabajo que pueden ser estratégicamente ventajosas desde una perspectiva fiscal. Para los estudiantes internacionales, esto representa:

• Créditos educativos específicos: Los estudiantes universitarios pueden solicitar el crédito de matrícula a través del formulario T2202, incluso en programas técnicos y vocacionales
• Beneficios de los programas cooperativos: Al participar en programas que alternan períodos de estudio y trabajo, puede deducir los gastos relacionados con las pasantías profesionales
• Deducciones de transporte: Los viajes entre los campus y los lugares de pasantías pueden deducirse como gastos educativos en algunos casos

Los programas universitarios también le permiten equilibrar los estudios con el trabajo remunerado, lo que genera ingresos para cubrir sus costos y, al mismo tiempo, desarrolla una experiencia profesional canadiense. Esto crea un ciclo positivo: adquieres experiencia local, mejoras tu currículum y puedes administrar mejor tus finanzas gracias a los beneficios fiscales disponibles.

Be Easy se especializa en programas universitarios que maximizan estas ventajas:

• Universidad pública en Canadá: Programas en instituciones públicas con cuotas mensuales más asequibles y la misma calificación reconocida internacionalmente.
• Universidad privada en Canadá - Cooperativa: Opciones que combinan el aprendizaje en el aula con la experiencia práctica remunerada, ideales para desarrollar su formación profesional y, al mismo tiempo, aprovechar los beneficios fiscales canadienses.

‍

Be Easy: su camino seguro a Canadá

Na Be Easy, somos especialistas en convertir los sueños internacionales en realidad. Nuestro equipo ofrece una orientación completa para su experiencia en Canadá, incluida la documentación, la elección del mejor programa y la preparación para su vida académica y profesional en el extranjero. Entendemos que los impuestos pueden parecer complicados, ¡pero estamos aquí para hacer que todo su viaje sea mucho más fácil y fluido!

¿Quieres descubrir cómo hacer de Canadá tu próximo destino de estudios? ¡Contáctenos hoy y reciba asesoramiento personalizado para explorar las mejores opciones para su perfil y objetivos!

‍