Número de identificación fiscal y número de impuesto en Alemania: una guía completa para estudiantes brasileños

Cuando planifique sus estudios en Alemania, probablemente ya conozca las excelentes oportunidades educativas y profesionales. Lo que muchos estudiantes desconocen son los detalles burocráticos, especialmente los relacionados con la identificación fiscal. Comprender el sistema alemán de identificación fiscal y número fiscal es esencial para su adaptación y cumplimiento con las obligaciones legales del país.

‍

¿Qué son la identificación fiscal y el número fiscal en Alemania?

En Alemania, hay dos números de identificación fiscal que suelen causar confusión: a Steuer-ID (número fiscal) y Steuernummer (número fiscal). El Steuer-ID es un número único de 11 dígitos que la Oficina Federal de Impuestos Central (Bundeszentralamt für Steuern - bZSt) asigna a cada persona registrada en Alemania. Este número es válido de por vida y sigue siendo el mismo independientemente de los cambios de dirección, estado civil o empleo. Se introdujo en 2007 como parte de la estrategia alemana de gobierno electrónico para simplificar la comunicación entre los ciudadanos y las autoridades tributarias.

El Steuernummer, por otro lado, es un número proporcionado por la oficina tributaria local (Finanzamt) y varía según la región. Este número puede cambiar si te mudas a otra ciudad o región de Alemania. Mientras Estudia y trabaja en Alemania, necesitará ambos números para diferentes propósitos, como declaraciones de impuestos sobre la renta, contratos de trabajo y apertura de cuentas bancarias.

‍

¿Por qué los estudiantes internacionales necesitan estas identificaciones?

Todos los estudiantes internacionales que permanezcan en Alemania durante más de tres meses deben ser conscientes de la importancia de estos números de identificación fiscal. Son esenciales para varias actividades comunes durante el intercambio y pueden afectar significativamente a tu experiencia en el país.

Motivos clave por los que necesitarás estos números:

• Trabajo mientras estudio: Si tiene la intención de trabajar a tiempo parcial (hasta 20 horas a la semana) durante el período lectivo, su empleador le solicitará su número de identificación fiscal para procesar correctamente sus pagos e impuestos.
• Apertura de cuenta bancaria: Desde 2018, los bancos alemanes exigen un número de identificación fiscal para abrir cualquier tipo de cuenta bancaria.
• Declaración de impuestos: Incluso como estudiante, es posible que deba presentar una declaración de impuestos sobre la renta, especialmente si trabaja.
• Solicitud de prestaciones: Para acceder a ciertas prestaciones estudiantiles y a la ayuda del gobierno, tendrás que proporcionar tu identificación fiscal.
• Seguro de pensión y salud: Las instituciones de seguros y pensiones utilizan su número de identificación fiscal para transmitir los datos pertinentes a las autoridades tributarias.

‍

Cómo obtener sus números de identificación fiscal

El proceso para obtener tu identificación fiscal como estudiante internacional en Alemania es relativamente sencillo, pero requiere prestar atención a los procedimientos correctos. Cuando te registras oficialmente como residente en una ciudad alemana (Anmeldung), un proceso obligatorio para todos los extranjeros, Tú automáticamente recibirá su Steuer-ID (número de identificación fiscal) por correo aproximadamente entre dos y cuatro semanas después del registro. Este documento se envía a la dirección que proporcionaste al registrarte, por lo que es importante que te asegures de que tu nombre esté correctamente indicado en el buzón de correo de tu dirección.

Para obtener su Steuernummer (número fiscal), el proceso es diferente. Este número No es automático emitido a menos que tenga un motivo específico para necesitarlo, como trabajar como autónomo o iniciar un negocio. Si necesitas este número, debes solicitarlo directamente en la oficina tributaria local (Finanzamt) de tu región. Muchos estudiantes de Universidad en el extranjero descubren que, para los trabajos regulares a tiempo parcial, generalmente solo necesitan el Steuer-ID, mientras que el Steuernummer solo es necesario para trabajar por cuenta propia o para completar una declaración de impuestos sobre la renta.

‍

Cuándo y dónde usar estos números de impuestos

Saber cuándo y dónde usar cada número fiscal es crucial para evitar problemas durante su estancia en Alemania. Además de saber la diferencia entre ellos, es importante saber exactamente en qué situaciones se solicitará cada uno.

Situaciones en las que utilizarás tu Steuer-ID (número de identificación fiscal):

1. En el contrato de trabajo: Su empleador necesitará este número para declarar sus impuestos correctamente.
2. Para abrir una cuenta bancaria: Todos los bancos alemanes exigen este número desde 2018.
3. En las órdenes de exención de impuestos (Freistellungsauftrag): Si tiene inversiones o ahorros que generan intereses.
4. Para solicitar los beneficios estudiantiles: Como ayuda financiera o becas.
5. En correspondencia con la oficina de impuestos: Para cualquier comunicación oficial relacionada con los impuestos.

Situaciones en las que utilizará su Steuernummer (número fiscal):

1. Sobre las declaraciones de impuestos sobre la renta: Si necesita presentar una declaración de impuestos anual (Einkommensteuererklärung).
2. Para trabajo independiente o independiente: Este número debe aparecer en todas tus facturas.
3. En los documentos de registro de empresas: Si inicia una pequeña empresa durante su estancia.

‍

Problemas comunes y cómo resolverlos

Muchos estudiantes internacionales se enfrentan a desafíos relacionados con la identificación fiscal en Alemania. Uno de los problemas más frecuentes es la pérdida de la carta que contiene el Steuer-ID, que llega unas semanas después del registro de residencia. Si esto ocurre, puede solicitar una nueva copia a través de la página web de Oficina Central Federal de Impuestos (BZSt) llenar un formulario en línea, pero el procesamiento puede demorar hasta cuatro semanas. Como alternativa, puede encontrar su número de identificación fiscal en los cheques de pago, en las declaraciones de ingresos anteriores o poniéndose en contacto con su empleador. Si necesitas este número con urgencia, una visita personal a la oficina tributaria local (Finanzamt) con tu pasaporte y el registro de residencia puede acelerar el proceso.

‍

Implicaciones fiscales para el trabajo de los estudiantes

Comprender las implicaciones fiscales para el trabajo de los estudiantes en Alemania es esencial para evitar sorpresas desagradables. Como estudiante internacional, tienes un permiso para trabajar hasta 120 días completos o 240 medios días al año sin necesidad de autorización adicional de la Agencia Federal de Empleo. Sin embargo, sus ingresos estarán sujetos a impuestos.

En Alemania, existe un límite de exención fiscal (Grundfreibetrag) que, en 2025, se establece en 11.604 euros anuales. Si tus ingresos anuales totales son inferiores a esa cantidad, puedes solicitar la devolución de los impuestos retenidos automáticamente de tu salario.

Para minitrabajos (Minitrabajo) con un salario mensual de hasta 520€, no suele haber ninguna deducción del impuesto sobre la renta, pero puede haber contribuciones a la seguridad social. Es importante que guardes todos tus cheques de pago y recibos de pago para facilitar la declaración de la renta, lo que puede resultar en un reembolso importante, especialmente si solo trabajaste una parte del año fiscal.

‍

Cuenta bloqueada: requisito financiero esencial para los estudiantes

Además de los números de identificación fiscal, otro requisito fundamental para los estudiantes internacionales en Alemania es Cuenta bloqueada (Obstinado). Esta cuenta especial sirve como prueba financiera requerida por el gobierno alemán para obtener una visa de estudiante. Aproximadamente el 90% de los estudiantes internacionales en Alemania utilizan este tipo de cuenta, lo que demuestra su importancia crucial en el proceso de inmigración estudiantil.

La cuenta bloqueada funciona como una garantía de que tienes recursos suficientes para mantenerte durante el primer año de estudios, sin depender de la asistencia social o el trabajo. En 2025, la cantidad mínima requerida es de 11.904€, que se liberarán en cuotas mensuales de 992€ al llegar al país. Este sistema garantiza que tanto las autoridades alemanas como el propio estudiante controlarán la gestión financiera durante el período de ajuste inicial.

Aspectos clave de la cuenta bloqueada:

• Valor actualizado: 11.904€ anuales (desde septiembre de 2024), con una liberación mensual de 992€
• Proveedores de confianza: Bancos como Expatrio y Fintiba ofrecen servicios específicos para estudiantes internacionales
• Proceso online: La mayoría de las instituciones permiten la apertura remota de cuentas, incluso antes de obtener una visa
• Documentación requerida: Pasaporte, carta de aceptación universitaria y comprobante de identidad
• Flexibilidad limitada: Se bloqueará el dinero, liberándose únicamente las cuotas mensuales estipuladas
• Documento de visa: Se requiere un comprobante de apertura de cuenta para solicitar una visa de estudiante

Blocked Account trabaja junto con sus documentos fiscales para establecer su presencia legal y financieramente responsable en Alemania, creando la base necesaria para una experiencia académica fluida centrada en sus objetivos educativos.

‍

Be Easy

UN Be Easy simplifica tu jornada de estudio y trabajo en Alemania, ofreciendo orientación experta sobre todos los aspectos burocráticos, incluido el sistema de identificación fiscal alemán. Ofrecemos asistencia continua durante todo el proceso, desde la preparación previa al envío hasta su adaptación completa en Alemania. Póngase en contacto con nosotros y haga realidad su sueño de estudiar y trabajar en Alemania, con todo el apoyo necesario para una experiencia fluida y enriquecedora.

‍